UBS瑞银发布《全球家族办公室报告2020》:全球最大的121个单一家族办公室,单个家庭平均净资产16亿美金,这些家族办公室帮助这些高净值家庭,安全挺过2020年全球疫情及经济衰退导致的金融市场“风暴”。
家族办公室Family Office——名称简单,蕴含大能量!
目前,全球单一家族办公室(single family office,SFO)超过一万间,其中一半以上都在近50年内成立。
概况来说,家族办公室是帮助家族进行财务和其他事务安排,用于资产保全、继承、投资管理等长期和全方位服务的有效工具。近两年,广受有一定财富积累的家庭的青睐。
为吸引全世界人士前往新加坡设立家族办公室,新加坡推出税收优惠计划13R和13X。根据新加坡的预算法案,新加坡将延长税收优惠计划至2024年12月31日。也就是说,凡是在此日期前获批满足要求的家族办公室,可永久享有相应的税收优惠。
新加坡家族办公室—主要优势:
1. 稳定和亲商的环境:新加坡十多年来一直被评为“全球最佳营商经济体”之一,当地政府非常热衷于吸引外国投资者,不断推出多样化支持政策和项目。
2. 信誉良好的法律制度:新加坡拥有健全完善公平的法律制度,法律和监管清晰透明,在亚洲排名第一,企业和企业家的合法权益在新加坡能够得到极好的保护,也给家族财富提供最佳“安放地”。新加坡在知识产权保护方面也在全球排名第二,亚洲排名第一。
3. 有吸引力的税收计划:新加坡家族办公室为离岸和境内公司管理的资金免税,获批后,相关基金不需要就指定收入或投资收益支付税金,且与超过100个国家和地区签订互免双重征税协议DTA。这对于拥有跨境企业的家族而言也是一个诱人因素。
4. 移民移居目的地:作为亚洲最宜居的城市,新加坡在生活环境、医疗保健系统、教育系统等方面全球排名靠前,是全球富豪、名人移民移居的优先选择之一。可通过申请工作准证EP转换新加坡永久居民(PR)的方式,达到个人和全家移民新加坡的目的。
5. 资产配置和家族传承:新加坡的所得税税负在全球发达国家中处于极低水平,通过获得新加坡税务身份,为个人和家庭达到最优的税务规划。同时,家族办公室建立长久的家族传统,实现跨代传承及家族财富的保值与增值。
新加坡家族办公室—税收优惠:
▷ 境内基金–第13R条税收激励措施
由基金管理人在新加坡(SG)管理的基金 – 指定投资所产生的收入【免税】
1. 规定条件:
• 年度最低业务支出为20万新元
• 由新加坡的基金经理/独户家族办公室管理
• 需要新加坡金融管理局的事先批准
• 批准后投资策略/目标不变
• 使用新加坡的基金管理员(在家族办公室结构中,这可能是会计服务提供商) *
2. 适宜 :
• 给予新加坡家族办公室的更多选择
• 无最低资产管理要求(外国居民理想500万美元)
• 个人直接持股
• 所有董事会会议将在新加坡举行
▷ 增强型基金–第13X节税收激励措施:
由基金管理人在新加坡(SG)管理的基金 – 指定投资所产生的收入【免税】
1. 规定条件:
• 申请时管理的最低资产为5,000万新元
• 年度最低业务支出为20万新元
• 需要新加坡金融管理局的事先批准
• 总部位于新加坡的基金经理/单一家庭办公室雇用至少3名
投资专业人员
• 使用新加坡的基金管理员(在家族办公室结构中,这可能
是会计服务提供商)*
• 无法同时享受其他税收优惠
• 批准后投资策略/目标不变
2. 适宜 :
• 较大的家庭(在新加坡境内或境外)
• 至少管理5000万新元的资产和3名投资专家
• 董事会会议和股份制的灵活性
瑞源咨询—服务优势
瑞源咨询核心团队深耕新加坡服务超过10年,为数千全球人士提供一站式新加坡服务,包括设立公司、银行开户、账务处理、专业审计、税务申报、知识产权、工作准证、投资移民、上市咨询、并购服务等方面均有成功案例。
关于设立新加坡家族办公室,瑞源将通过以下服务流程为您提供协助:
1. 前期咨询
2. 法人实体组建/合并
3. 当地居民兼公司秘书
4. 家族办公室商业计划书拟定
5. 税收激励和监管许可申请
6. 参与监管访谈和讨论
7. 就业通行证申请
8. 关于豁免资本市场许可的法律意见
9. 投资与管理协议撰写
10. 基金管理、会计和监管报告
11. 永久居留申请
12. 持续业务解决方案和企业服务
王 蓉 Summer Wang
手机:18038007236
邮箱:summer@realyuan.com
新闻学专业背景,从业9年 , 专注海外注册/银行开户,服务数千企业
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